Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), finansal kuruluşlar aracılığıyla gerçekleştirilen EFT, havale ve nakit işlemlerinin şeffaflığını artırma, kayıt dışılığı engelleme ve finansal sistemin güvenliğini sağlama amacıyla yeni bir MASAK Genel Tebliği Taslağı hazırladı.
Habertürk’ün haberine göre, MASAK’tan yapılan açıklamada Türkiye’nin FATF (Financial Action Task Force) standartlarına uyumunu güçlendirmek ve ulusal/uluslararası yükümlülüklerin etkin bir şekilde yerine getirilmesi hedefleniyor. Bunun yanı sıra, suç gelirlerinin tespit edilmesi, yurt dışına kaçırılmasının ve aklanmasının önlenmesi ile kayıt dışı ekonomiyle mücadele amacıyla EFT, havale ve nakit işlemlerinin izlenmesine yönelik oluşturulan taslak, FATF üyesi ülkelerdeki yaklaşımlar da dikkate alınarak hazırlandı. Bu düzenleme ile finansal kuruluşlar aracılığıyla yapılan yüksek tutarlı nakit işlemlerinde, Nakit İşlem Beyan Formu’nun kullanılması öngörülüyor.
EN AZ 20 KARAKTERLİ AÇIKLAMA
Hazine ve Maliye Bakanlığı‘nın resmi internet sitesinde yayınlanan taslağa göre, 200 bin TL ile 2 milyon TL arasındaki nakit işlemler için işlem mahiyeti seçilecektir. Müşteriler “diğer”, “bireysel ödeme” gibi seçeneklerden birini tercih ettiklerinde, en az 20 karakterden oluşan bir işlem açıklaması sağlamaları gerekecektir.
2 MİLYON TL ÜZERİNDE FORM DOLDURULACAK
İki milyon TL ile 20 milyon TL arasındaki nakit işlemlerde ise müşteriden Nakit İşlem Beyan Formu doldurması istenecek. Formda, işlemin mahiyetine dair somut bilgi bulunmaması ve genel bir ifadeyle “diğer” veya “bireysel ödeme” gibi seçeneklerin tercih edilmesi durumunda, yine en az 20 karakterlik bir işlem açıklaması sağlanması zorunlu olacak.
20 MİLYON TL ÜZERİNDE KAYNAĞI DA SORULACAK
Yayımlanan taslağa göre, işlem tutarı veya birbirleriyle bağlantılı birden fazla işlemin toplam tutarı 20 milyon TL’yi aşan nakit işlemler için Nakit İşlem Beyan Formu’nun detaylı bir açıklama ile doldurulması ve ilgili belgelerin eklenmesi gerekecektir. Bu, formun doldurulmasının yanı sıra, işlemin kaynağına dair de bilgi verilmesini zorunlu hale getirecektir.
1 OCAK 2026’DA YÜRÜRLÜĞE GİRMESİ HEDEFLENİYOR
İlgili tebliğin 1 Ocak 2026 tarihinde yürürlüğe girmesi planlanıyor. MASAK, taslağın geliştirilmesi ve yayıma hazırlanması için çalışmalarını sürdürmekte olup, mevcut konulara dair görüş ve öneriler 18 Ağustos 2025 tarihine kadar ‘gorus@masak.gov.tr’ adresine iletilebilecektir.
